用友提供了出纳人员日常工作所需要的现金银行日记账、银行对账单功能，可自动生成余额调节表、资金日报表与现金流量表。

使用日记账的流程为：准备账户编写现金银行日记账录入银行对账单与对账单对账生成余额调节表月末结账准备账户

   1. 建立现金账户。

点击【新建】弹出账户编辑框口，选择账簿类型为现金账簿，在此输入相应现金账户内容。

   2. 建立银行账户。

点击【新建】进入账户编辑框口，选择账簿类型为银行账簿，输入相关银行账户内容。

   3. 录入期初未达账。

如果日记账期初数据余额和对账单期初数据余额不等，则需要录入银行未达账/企业未达账。在初始化中选择“银行未达账”/“企业未达账”弹出“起初未达账”录入框口，点击【添加】填写未达账相应内容。

选择账户，点击【启用】，则该账户为启用状态，启用的账户不可以再修改、删除。如需修改或删除需先停用该账户。