摘要：公司每年的预算编制工作都是在excel中定稿存档，预算和执行脱节、核算/结算滞后，每项费用发生了多少，直到季度结算的时候才有个清晰的认知，或者是在财务告知某项费用超标才知道。而2014年，老王把预算报表导入协同OA之后，改变随之而来。

组织结构越来越复杂，管理费用水涨船高？如何预防失控风险？如何高效形成结算报表？在会计期间内的各项费用使用是否合理、合规？游离于项目成本管理内容之外的各项费用该如何实现规范、透明、可控的集中管控？

2013年，复地预算管理面向下属公司全面推广，复地某区域公司行政部经理老王，也开始体验着协同OA预算管理所带来的改变：公司每年的预算编制工作都是在excel中定稿存档，预算和执行脱节，核算/结算滞后，每项费用发生了多少，直到季度结算的时候才有个清晰的认知，或者是在财务告知某项费用超标才知道。而2014年，老王把预算报表导入协同OA进行审批和执行之后，改变随之而来。

预算管控实时化、透明化

公司虽然没有明确的限定管理费用，但每年会把管理费用支出情况作为绩效考核的指标之一；而由于很多费用都是先用后批，而又缺乏实时的报表，所以很难去把握好。而应用泛微协同OA平台落实费控之后，老王可以实时地了解部门费用支出情况，同时由于费控审批前置，报销环节也做了必要的信息关联，有效遏制了一些不必要的支出，让老王工作起来省心了不少。

实时预算执行报表

费用管控有张有弛

俗话说，计划赶不上变化。在房地产企业现实运作中，并非所有的费用预算都能够做到精准预估，那么，哪些部门、哪些费用是需要严格控制，哪些部分、哪些事项、哪些费用是需要灵活对待的呢？因此，在没有开始使用协同OA系统进行预算管理之前，老王很担心公司在费控上实行一刀切。不过，事实证明，老王的担心是多余的。在协同OA平台，整个复地集团的预算管理策略是针对办公费、业务招待费等六项管理费用实行强管控，一旦支出费用超出了档期的预算余额，费用审批/报销流程都将无法提交，而为了满足特殊情况的需要，用户可以申请“预算追加”；而对于其他的费用则实行弱管控，流程可提交，发挥主管领导对相应费用的把控作用。

费用提交节点预算超支管控

老王还发现，以前行政部门批量购买礼品，费用分摊需要手工记录和核算，而通过协同OA系统的礼品领用流程，诸如此类的费用分摊全面实现了电子化，高效、快捷、准确并且有据可依。这样人性化的设计更加增加了老王对系统的喜爱之情。

集团化的预算管控平台

复地在全国的开发项目遍及上海、武汉、北京、南京、无锡、天津、重庆、杭州、西安、长春、成都、太原、长沙、大同、三亚、宁波16 个全国重点城市，组织结构复杂程度可想而知。而像老王这样手里掌握各区域、各业务板块财政权同时也承担相应绩效考核的领导们，也同样是泛微协同OA预算管控平台的受益者。不仅仅是管理费用，包括合同费用支付、资金拨付申请等等，都通过协同OA的相关流程进行了落地，而一旦进入协同OA，所有的费用支出都变为可控、实时。

合同类费用申请

当然，从集团领导的协同OA门户上，还可以随时从区域、项目、时间、人员等多个维度查阅相关的费用支出情况，这些报表同时也作为年度、季度甚至月度预算调整的依据，让集团每一分钱都花得到位、花得透明。