【案例背景】A客户公司只购买了总账和核算模块，目前在做销售商品时对出库成本和销售收入进行制单时，发现核算模块中只有“购销单据制单”，只能处理“采购入库”和“销售出库单”中的数据，而不能处理实际业务中开具采购和销售发票的业务，那么如何填写实际已经销售商品的业务分录。

【原因分析】普及版加核算模块，销售业务取得收入的会计分录需要到总账中手工填写。

【解决方案】

一、进入“核算模块”,打开“采购入库单”—“增加”，录入存货名称：木材，数量：200,单价：50元。录入完毕后点击“保存”。（仓库存货的计价方式为“全月平均法”）。

二、销售商品，填制“销售出库单”，点击“增加”，录入销售木材数量为150，单价为“空”，最后点击“保存”。

三、对10月份的采购入库单和销售出库单进行记账。依次点击“正常单据记账”—勾选“仓库”---点击“确定”，进入“正常单据记账”界面，勾选“单据号”栏中的“选择”，最后点击“记账”。

四、依次点击“月末处理”—在“未期末处理仓库”中勾选“01仓库”—点击“确定”，弹出“核算”界面后点击“确定”，在弹出的“成本计算表”界面中点击“确定”，提示：“期末处理完毕”后点击“确定”。

五、重新打开“销售出库单”，单价自动反填。（由于之前采购过一次货物，因此使用“全月平均法”计价时，单价为50.33，如图：核算明细表）

六、打开购销单据制单

1、弹出“生成凭证”—点击“选择”—“全选”—“确认”。进入“选择单据”界面，选中需要制单的单据，点击“确定”，进入“生成凭证”界面，点击“生成”。

2、自动生成如下凭证（因为仓库存货采用的是“全月平均法”，所以需要对本月的出入库单据一并进行处理，因此凭证生成也是同时生成）。

七、进入总账系统，对销售收入进行制单。依次点击“总账系统”—“填制凭证”—“增加”，录入完信息后点击“保存”。

1、第二次采购入库木材200个，单价50元，开具了采购专用发票。进行税额170元。

2、第二次销售木材150个，单价180元，开具了销售专用发票，销项税额4590元。

注意：对于只有总账和核算模块的t3软件，核算中只能填写“销售出库单”，而对于实际开具的发票的业务需要到“总账”中进行处理。