一般是上年度就已经不平，中途对科目挂上辅助核算造成的。

方法一：
（1）取消科目的辅助核算，将预付账款科目的期初余额162000修改为明细合计金额12000。
（2）重新挂上辅助核算，再到预付账款科目的供应商往来期初中添加相应的明细期初，科目的总账期初会自动进行汇总。
方法二：
（1）将预付账款的供应商往来期初的明细12000全部删除，再到会计科目中取消预付账款的辅助核算。
（2）回到期初余额的界面，将预付账款的期初162000录为0。再重新对该科目挂上往来辅助核算，录入辅助核算期初余额。