1.1 会计处理程序
①根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证； ②根据记账凭证登记库存日记账和银行存款日记账； ③根据记账凭证登记各种明细账； ④根据记账凭证逐笔登记总账； ⑤月末，将日记账、明细账的余额分别与总账中相应账户的余额核对相符； ⑥月末，根据总账和明细账记录编制会计报表。
1.2 应用角色
| 角色（或岗位） | 岗位职责 | 应用系统功能 |
| 财务主管 |
财务计划、投融资计划、 财务预决算、税务规划、 收入费用利润核算 |
主管签字；凭证审核； 账簿及辅助账簿查询； 现金流量查询； |
| 财务会计 |
负责日常会计核算工作； 编制各类财务报表； 税务申报，解缴； 资产管理； |
填制凭证；凭证、账簿打印； 记账、结账； 账簿及辅助账簿查询； 现金流量查询； |
| 出 纳 |
办理资金收付业务； 现金管理； 银行账目管理； 各类票据保管，开具票据； |
出纳签字；资金日报； 现金日记账；银行日记账； 银行对账；支票管理； |
1.3 产品主要框架
凭证功能：
••填制凭证 ••审核凭证 ••记账 ••期末转账 ••期末对账 ••结账
出纳管理
••现金、银行日记账
••银行对账
••支票登记
现金流量
••现金流量录入 ••现金流量明细分析 ••现金流量汇总分析
账簿查询
••总账 ••科目余额表 ••明细账 ••辅助明细账 ••辅助汇总表 ••跨年度账表查询分析
