用友U8对账包括，总账和应收应付之间的对账，总账和出纳之间的对账，总账和固定资产的对账三部分。
这一篇文章，主要讲解总账和应收应付之间的对账的操作步骤。一、应收（付）款对账操作步骤
参与对账科目，必须受控为：应收（付）系统科目 （基础档案-财务-会计科目，设置科目受控系统） ⚫ 对账操作节点---与总账对账 （选对账方式及对账期间） ⚫ 核对期初、借方、贷方、期末数据---是否存在差异 （双击不平记录，查询差异明细原因） ⚫ 最后，根据差异核查调整业务 （根据原因提示，调整数据）
参与对账科目----固定资产、累计折旧类科目 （设置-选项-与账务系统接口，设置对账科目） ⚫ 对账操作节点----资产对账--对账 （选择对账科目及对账期间） ⚫ 核对期初、借方、贷方、期末数据----是否存在差异 （双击不平记录或点击明细，查询差异不平原因） ⚫ 最后，根据差异核查调整业务 （根据原因提示，调整数据）
参与对账科目----现金及银行类科目 （设置-系统设置-账户管理，总账科目） ⚫ 对账操作节点----账务处理—总账对账 （选择对账期间） ⚫ 核对期初、期末数据----是否存在差额 （点击明细账，核对具体差异记录） ⚫ 最后，根据差异核查调整业务 （核对不一致记录，调整数据）
二、对账的载体
载体是固定资产的卡片，总账制单、记账后需要对账。
三、对账案例分析-应付系统
按科目进行对方时： ⚫ 与总账对账方式切换为：按科目+客户 ⚫ 检查“业务是否已制单” 单据上是否有科目或单据已制单，影响按科目对账方式显示数据。 ⚫ 核查出错期间（期初、本期） 先核查有问题的数据出现在那个期间，根据对账差异金额，在出错期间业务明细数据主意核 对，可核对总账科目明细账和应收业务明细账查看数据 ⚫ 调整业务数据 未制单可进行制单；凭证科目错误当月可直接修改凭证，跨月需冲销凭证后重新制单
