问题描述：什么是定金？
“定金”是指当事人约定由一方向对方给付的，作为债权担保的一定数额的货币，它属于一 种法律上的担保方式，目的在于促使债务人履行债务，保障债权人的债权得以实现。签合同时， 对定金必需以书面形式进行约定，同时还应约定定金的数额和交付期限。给付定金一方如果不履 行债务，无权要求另一方返还定金；接受定金的一方如果不履行债务，需向另一方双倍返还债务。 债务人履行债务后，依照约定，定金应抵作价款或者收回。问题分析及应用价值： 在企业的实际业务中，由于市场原因以及产品特性，产品价值等一些因素，在交付的过程中， 往往会存在一些其他因素，导致双方无法完成交易，如果一方违约另一方需要承受较大损失，风 险远远大于收益。那么如何才能保证完成交付,保证双方利益？ 定金业务和普通销售业务有什么区别，软件是如何来区分定金业务和普通业务，又是如何来
实现的呢？
一、前期准备
销售订单上默认不显示定金字段，格式设置中显示相应表头字段，红线标示维护客户档案，设置定金比例
二、业务流程 1、录入订单 接到客户订单录入系统，选择必有定金，不收取定金系统不允许审核订单，即不收取定 金不允许参照销售订单发货。 系统根据客户档案中设定的定金比例，并根据合计金额自动算出需预付定金金额。（定金
等于含税金额*定金比例）
2、参照订单做收款单，收取定金，未收取定金，订单不允许审核
3、收取定金之后，审核订单，订单审核之后就可以做我们正常的销售业务了。
参照发货单完成销售出库，出库完成之后开具销售发票
转出类型转货款和转营业外收入都是生成一张收款单,交易完成之后客户支付货款，在系统中做收款单收取销售货款，然后进行核销.
5、如果收取定金之后，由于其他因素取消交易，需要退还定金，可以做定金退回处理。
订单审核之后不允许做退回处理找到之前收定金做的收款单，在转出中选择退回，系统生成付款单即红字收款单
三、财务处理 1、定金收款单凭证分录 借：结算科目（现金或银行） 贷：其他应付科目（非受控） 2、定金收款单转出，转货款业务-应收款 借：其他应付款（非受控） 贷：应收账款 3、定金收款单转出，转货款业务-预收款 借：其他应付款（非受控） 贷：预收账款 4、定金收款单转出，转货款业务-现款结算 借：其他应付款（非受控） 贷：应收账款
5、定金收款单转出，转营业外收入
借：其他应付款（非受控），贷：营业外收入 6、定金收款单转出做退回，自动生成红字收款单。借红字：结算科目，贷红字：其他应付科目（非受控）
