问题现象

20 年 12 月期间结转后，初始化-往来期初余额为-8449.08。

往来现金-应付明细账期初余额为-7042.18。

两者差额是-8449.08-（-7042.18）=1406.9

问题解析

20 年有直接付款类型的付款单没有核销，结转后没有体现在应付明细账期初，但是包含在了往来期初余额。

直接付款类型的付款单点击转预付，就可以继续使用了，核销进货单等应付单据。